1. Processo nº: 5280/2021
2. Classe/Assunto:
12.PROCESSO ADMINISTRATIVO
9.OUTROS - DESPACHO Nº 8916/2021 - ENCAMINHAMENTO DE OFÍCIOS, VIA SICOP, AOS
RESPONSÁVEIS.3. Responsável(eis): ANA PERMINA RIBEIRO DE ALMEIDA - CPF: 02729139109 ANTONIO ZILNE PEREIRA LIMA - CPF: 13223615172 GECIRAN SARAIVA SILVA - CPF: 00404757197 LEONINO RIBEIRO CARNEIRO - CPF: 56795424120 ROSINAURIA LOPES PEREIRA - CPF: 03007161177 4. Origem: TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DO TOCANTINS 5. Órgão vinculante: PREFEITURA MUNICIPAL DE DOIS IRMÃOS DO TOCANTINS 6. Distribuição: 6ª RELATORIA 7. Proc.Const.Autos: ESLANY ALVES GONCALVES (OAB/TO Nº 10718)
PUBLIO BORGES ALVES (OAB/TO Nº 2365)8. Representante do MPC: Procurador(a) MARCOS ANTONIO DA SILVA MODES
9. INFORMAÇÃO Nº 228/2022-CAENG
9.1. Respondendo a Despacho nº 955/2022 - RELT6 (evento 47), cujo trata-se de Processo Administrativo no qual a Coordenadoria de Análises de Atos, Contratos e Fiscalização de Obras e Serviço de Engenharia (CAENG), unidade técnica responsável por realizar o acompanhamento do envio das informações ao Sistema Integrado de Controle de Auditoria Pública, Licitações, Contratos e Obras - SICAP-LCO, por meio de cruzamento de dados entre o SICAP-LCO e o SICAP-Contábil, identificou vários processos no SICAP-Contábil de despesas empenhadas cujos contratos não foram encontrados no SICAP LCO, ou seja, não possuem a 3ª fase devidamente cadastrada.
9.2. Na justificativa da Prefeitura Municipal de Dois Irmãos citou que todos os processos se encontram alimentados no SICAP-LCO e mostrou imagens do sistema com vários procedimentos. Entretanto a Prefeitura pegou informações da 1º Fase do sistema, mas o cruzamento SICAP-LCO e o SICAP-Contábil é referente a 3ª Fase, com isso não sanando as pendencias citada no Ofício Nº 100/2021-RELT6 (evento 2).
9.3. A Coordenadoria de Análise de Atos, Contratos e Fiscalização de Obras e Serviços de Engenharia realizou uma nova análise dos processos, para verificar se os dados foram corrigidos. Conforme Tabela 01 abaixo mostra que os processos que apresentaram inconformidades entre o SICAP-LCO e o SICAP-Contábil permanecem.
Tabela 01 - Dados do SICAP-Contábil e SICAP-LCO
Item |
Unidade Gestora |
Nº Proc. Adm - SICAP-Contábil |
Nº Proc. Adm - SICAP-LCO |
1 |
FUNDO MUNICIPAL DE ASSISTENCIA SOCIAL DE DOIS |
20210000015/2021 |
15/2021 |
2 |
FUNDO MUNICIPAL DE EDUCACAO DE DOIS IRMÃOS |
20210000038/2021 |
38/2021 |
3 |
FUNDO MUNICIPAL DE EDUCACAO DE DOIS IRMÃOS |
20210000014/2021 |
14/2021 |
4 |
FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE DE DOIS IRMÃOS DO |
20210000013/2021 |
Não encontrado |
5 |
FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE DE DOIS IRMÃOS DO |
20210000030/2021 |
30/2021 |
6 |
FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE DE DOIS IRMÃOS DO |
20210000052/2021 |
52/2021 |
7 |
FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE DE DOIS IRMÃOS DO |
20210000052/2021 |
52/2021 |
8 |
PREFEITURA MUNICIPAL DE DOIS IRMÃOS DO |
20210000012/2021 |
12/2021 |
9 |
PREFEITURA MUNICIPAL DE DOIS IRMÃOS DO |
20200000384/2021 |
Não encontrado |
10 |
PREFEITURA MUNICIPAL DE DOIS IRMÃOS DO |
20210000004/2021 |
4/2021 |
11 |
PREFEITURA MUNICIPAL DE DOIS IRMÃOS DO |
20210000099/2021 |
99/2021 |
12 |
PREFEITURA MUNICIPAL DE DOIS IRMÃOS DO |
20210000099/2021 |
99/2021 |
13 |
PREFEITURA MUNICIPAL DE DOIS IRMÃOS DO |
20210000008/2021 |
Não encontrado |
14 |
PREFEITURA MUNICIPAL DE DOIS IRMÃOS DO |
20210000011/2021 |
11/2021 |
9.4. Conforme relatado na tabela e a imagem acima notou-se que alguns dos procedimentos continuam com a discrepância gerada pelo cruzamento de dados entre o SICAP-LCO e o SICAP-Contábil. A título de exemplificação o Processo nº 20210000015/2021 do FUNDO MUNICIPAL DE ASSISTENCIA SOCIAL DE DOIS IRMÃOS, nota-se que a numeração do processo do SICAP-Contábil possui nove números a mais que no SICAP-LCO. Podemos verificar na Figura abaixo:
Figura 1 – Comprovação da divergência entre o SICAP-LCO com o SICAP-Contábil.
9.5. Dessa forma, faremos um maior detalhamento, além do vídeo de esclarecimento que consta no link (https://app.tce.to.gov.br/lo_publico/castor/down?id=NzcxNTk), sobre como ocorre o cruzamento de dados entre o SICAP-LCO e o SICAP-Contábil, para que o Jurisdicionado possa corrigir ou inserir os dados.
9.6. A remessa dos empenhos do SICAP-Contábil é encaminhada ao Tribunal de Contas do Estado do Tocantins (TCE-TO) por meio de um arquivo xml (planilha) no qual há campos obrigatórios a serem preenchidos, e entre tais campos há o “numeroProcesso” e o “dataProcesso”, conforme a tabela abaixo:
Tag XML |
Observações |
Obrigatório |
numeroProcesso |
O número do processo deve ser igual ao enviado para o SICAP-LO e não aceita repetição no exercício. |
sim |
dataProcesso |
|
sim |
9.7. No Ofício, de notificação ao Jurisdicionado, foi encaminhado uma tabela que apresentava as seguintes colunas:
Nº PROCESSO |
ANO PROCESSO |
CNPJ/CPF DO FORNECEDOR |
UNIDADE GESTORA |
9.8. A coluna “Nº PROCESSO” corresponde ao “numeroProcesso” do arquivo xml (planilha) enviado ao SICAP-Contábil, assim como a coluna “ANO PROCESSO” corresponde ao “dataProcesso” do referido arquivo da remessa ao SICAP-Contábil.
9.9. Já na 3ª fase do sistema SICAP-LCO, ao cadastrar um contrato ou instrumento equivalente, há o campo “Processo Administrativo de Execução Contábil” a ser preenchido, conforme a figura abaixo:
Figura 2 – Tela de cadastro do Processo Administrativo de Execução Contábil (SICAP-LCO)
9.10. O “Nº PROCESSO” (que corresponde ao “numeroProcesso”) deve ser exatamente igual ao NÚMERO do Processo Administrativo de Execução Contábil (mostrado na figura 2), assim como o “ANO PROCESSO” (que corresponde à “dataProcesso”) deve ser precisamente igual ao ANO do Processo Administrativo de Execução Contábil (mostrado na figura 12).
9.11. Caso o NÚMERO e o ANO do Processo Administrativo de Execução Contábil, cadastrados no SICAP-LCO, não coincidam, respectivamente, com o “Nº PROCESSO” e o “ANO PROCESSO” enviados ao SICAP-Contábil, considerando que as informações do SICAP-Contábil estão corretas, pode-se proceder a alteração dos dados do Processo Administrativo de Execução Contábil, do respectivo contrato ou instrumento equivalente, na aba Unidades Permitidas, conforme a figura 3.
Figura 3 – Correção dos dados do Processo Administrativo de Execução Contábil (SICAP-LCO)
9.12. Por outro lado, se o NÚMERO e o ANO do Processo Administrativo de Execução Contábil, cadastrados no SICAP-LCO, não coincidem, respectivamente, com o “Nº PROCESSO” e o “ANO PROCESSO” enviados ao SICAP-Contábil, considerando que as informações do SICAP-LCO estão corretas, recomendamos que nas próximas remessas de empenhos ao SICAP-Contábil sejam corrigidos o “Nº PROCESSO” e/ou o “ANO PROCESSO”.
9.13. Dessa forma, pode-se concluir que os apontamentos não foram sanados, ou seja, o SICAP-LCO não foi alimentado ou foi alimentado incorretamente. Desta forma, sugerimos a 6º Relatoria APLICAÇÃO DE MULTA aos responsáveis Leonino Ribeiro Carneiro (CPF: 567.954.241-20), Rosinauria Lopes Pereira (CPF: 030.071.611-77), Antônio Zilne Pereira Lima (CPF: 132.236.151-72) e Ana Permina Ribeiro de Almeida (CPF: 027.291.391-09), conforme art. 14 da IN 03/2017 e art. 39, IV, da Lei nº 1.284, de 17 de dezembro de 2001 e art. 159, IV, do Regimento Interno, sem prejuízo do disposto no § 2º do artigo 6º da Lei nº 1.284, de 17 de dezembro de 2001, e demais sanções cabíveis.
9.14. Por fim, também recomendamos que, diante de qualquer dúvida ou dificuldade relacionadas ao SICAP-LCO, o Jurisdicionado entre em contato com a CAENG, por meio dos telefones (63) 3232-5871 ou (63) 3232-5874, das 12h às 18h, nos dias úteis.
COORDENADORIA DE ANÁLISE DE ATOS, CONTRATOS E FISCALIZAÇÃO DE OBRAS E SERVIÇOS DE ENGENHARIA, em Palmas, Capital do Estado, aos dias 12 do mês de julho de 2022.
Documento assinado eletronicamente por: DANIEL PRUDENTE JUNQUEIRA, ASSESSOR DE GABINETE, em 12/07/2022 às 15:24:54, conforme art. 18, da Instrução Normativa TCE/TO Nº 01/2012. TEREZA CRISTINA DE CAMARGO, AUDITOR DE CONTROLE EXTERNO - CE, em 21/07/2022 às 16:26:36, conforme art. 18, da Instrução Normativa TCE/TO Nº 01/2012. |
A autenticidade do documento pode ser conferida no site https://www.tceto.tc.br/valida/econtas informando o código verificador 231776 e o código CRC 1EB03BD |
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